税理士に依頼するタイミングはいつがベスト？税務調査の前後で結果が変わる
皆さんこんにちは。クラウド会計で経営支援を提供する千葉の税理士、中川祐輔です。
毎週月曜日に、経営者なら知っておきたい「税務調査」についての知識を解説しています。
経営者の皆さんは、「税務調査」という言葉を聞いただけで緊張してしまいませんか？
本記事では、税務調査に関する重要なポイントを解説し、特に税理士への依頼のタイミングや注意点について詳しく説明します。
税務のプロフェッショナルとして、皆様の不安を少しでも和らげ、適切な対応方法をお伝えしたいと思います。
税務調査とは
税務調査は、税務署が納税者の申告内容が正しいかどうかを確認するために行う調査です。
個人事業主や法人を対象に実施され、帳簿や証憑類の確認、質問などが行われます。
税理士への依頼は可能か？
結論から言えば、税務調査の対応を税理士に依頼することは可能です。
むしろ、専門家のサポートを受けることで、調査をスムーズに進められる可能性が高くなります。
依頼できる範囲
- 税務調査の対応全般
- 確定申告書の作成から調査対応まで
- 調査対応のみ（確定申告書は自身で作成している場合）
どの範囲で依頼するかは、個々の状況や希望に応じて選択できます。
税理士への依頼のベストタイミング
税理士に依頼するタイミングは、調査の結果に大きく影響する可能性があります。
以下、タイミング別のメリット・デメリットを解説します。
1. 調査開始前（推奨）
メリット：
- 事前準備が十分にできる
- リスクの洗い出しと対策が可能
- 心理的な負担が軽減される
デメリット：
- 費用が若干高くなる可能性がある
2. 調査開始後
メリット：
- 具体的な問題点に対して専門家の助言が得られる
デメリット：
- できることが限られる
- 初期対応の誤りを修正するのが難しい場合がある
3. 調査終了後（非推奨）
メリット：
- 結果に基づいた具体的なアドバイスが得られる
デメリット：
- 対応できることが極めて限定的
- 追徴税額の減額が困難
税理士に依頼する際の注意点
- 情報の開示: 税理士には全ての情報を正直に開示しましょう。隠し事や嘘は絶対にNGです。
- 早めの相談: 調査の連絡を受けたら、できるだけ早く相談することをおすすめします。
- 資料の準備: 帳簿や領収書など、必要な資料を事前に整理しておきましょう。
- コミュニケーション: 税理士とは常に密接なコミュニケーションを取り、疑問点はすぐに確認しましょう。
よくある質問（FAQ）
Q1: 税理士に依頼するのは敷居が高いのでは？
A1: 専門家に相談することで、むしろ調査をスムーズに進められる可能性が高くなります。特に不安がある場合こそ、早めの相談をおすすめします。
Q2: 税務調査の対応だけを税理士に依頼できますか？
A2: はい、可能です。確定申告書の作成は自身で行い、税務調査の対応のみを税理士に依頼するケースも多くあります。
Q3: 税務調査が始まってから税理士に依頼しても遅くないですか？
A3: 調査開始前の依頼が理想的ですが、途中からの依頼でも十分サポートは可能です。ただし、できることが限られる場合もあるため、できるだけ早めの相談をおすすめします。
Q4: 税理士に相談する際の注意点は？
A4: 全ての情報を正直に開示することが最も重要です。隠し事や嘘は、重加算税などのペナルティにつながる可能性があります。
Q5: 売上漏れや経費の水増しなど、問題がある場合でも相談できますか？
A5: はい、むしろそういった問題がある場合こそ、専門家に相談することが重要です。適切な対応方法を一緒に検討できます。
おわりに
税務調査は確かに緊張する場面ですが、適切な準備と専門家のサポートがあれば、スムーズに対応することができます。
税理士への依頼を検討される際は、できるだけ早めに相談し、正直に情報を開示することが重要です。
税務調査に関する不安や疑問がある場合は、遠慮なく税理士に相談してください。
私たち専門家が、皆様の事業を守り、適切な税務対応をサポートいたします。
